作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的“晴雨表”，我國銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量一直備受關(guān)注。記者近日從多家銀行了解到，今年以來，各家銀行均用“真金白銀”加大不良資產(chǎn)處置力度，并通過多種途徑來強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提升管理效能，以保證資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。

12月10日，華夏銀行在回復(fù)證監(jiān)會關(guān)于其非公開發(fā)行普通股股票申請文件的反饋文件中，披露了其最新的資產(chǎn)質(zhì)量狀況。

“在宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、市場需求下降的背景下，中小民營企業(yè)經(jīng)營壓力增大，同時制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)等周期性行業(yè)貸款占比較高，使得不良貸款余額與不良率有所上升?！比A夏銀行表示，該行始終堅(jiān)守“資產(chǎn)質(zhì)量就是生命線”的理念，不斷強(qiáng)化內(nèi)部管理，狠抓授信全流程管理和責(zé)任落實(shí)，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控，著力提升新增授信質(zhì)量，加大存量問題貸款清收處置力度，持續(xù)做好資產(chǎn)質(zhì)量管控工作，信貸業(yè)務(wù)整體運(yùn)行平穩(wěn)。

不良貸款集中在周期性行業(yè)

記者注意到，從銀行業(yè)不良貸款的行業(yè)分布來看，制造業(yè)、批發(fā)與零售業(yè)、建筑業(yè)、采礦業(yè)的不良貸款率較高，而水、電、氣、交通運(yùn)輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施行業(yè)的貸款不良率則較低。

數(shù)據(jù)顯示，截至9月末，華夏銀行不良貸款余額為279.81億元，不良率為1.77%。該行對公貸款主要集中在批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、建筑業(yè)、采礦業(yè)等行業(yè)，余額分別為95.76億元、91.73億元、12.38億元、11.58億元，不良率分別為5.59%、4.19%、1.26%、4.20%，合計(jì)占不良貸款余額的比例為82.34%。

華夏銀行表示，批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)等行業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)影響較大，屬于周期性行業(yè)，在宏觀經(jīng)濟(jì)下行期，周期性行業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，信用風(fēng)險(xiǎn)加劇。

以批發(fā)和零售業(yè)為例，華夏銀行稱，批發(fā)和零售業(yè)不良貸款余額和不良貸款率上升的主要原因是受宏觀經(jīng)濟(jì)增長放緩和大宗商品價格波動影響，部分批發(fā)領(lǐng)域企業(yè)資金緊張；同時，在經(jīng)濟(jì)下行期，實(shí)體經(jīng)濟(jì)及與其相關(guān)的上下游流通環(huán)節(jié)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，信用風(fēng)險(xiǎn)有所增加。

此外，制造業(yè)也是不良貸款高發(fā)的行業(yè)。銀行業(yè)人士認(rèn)為，制造業(yè)等行業(yè)的不良率上升，主要是部分民營中小企業(yè)、低端制造業(yè)等客戶經(jīng)營困難，融資能力下降，出現(xiàn)資金鏈緊張、斷裂、無力還款等情況所致。

“制造業(yè)屬于傳統(tǒng)行業(yè)，與經(jīng)濟(jì)形勢的關(guān)聯(lián)程度較高，近年來受宏觀經(jīng)濟(jì)增長放緩和市場需求下滑等因素影響，制造業(yè)整體產(chǎn)能過剩，行業(yè)缺乏創(chuàng)新，整體運(yùn)行壓力與信用風(fēng)險(xiǎn)不斷加大?！比A夏銀行表示。

撥備覆蓋率保持穩(wěn)定

數(shù)據(jù)顯示，截至9月末，該行逾期90天以上貸款未劃歸不良貸款的金額共計(jì)261.57億元，合計(jì)占貸款總額的比例為1.66%。這些逾期貸款分布在抵押類和質(zhì)押類貸款、保證貸款、信用貸款，分別為104.11億元、156.6億元、0.86億元。

“根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》和《華夏銀行信貸資產(chǎn)五級分類管理辦法》，以上逾期90天以上但未劃分為不良的貸款滿足《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》中關(guān)于正常類和關(guān)注類貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)?！比A夏銀行表示。

《金融時報(bào)》記者了解到，為了保證撥備覆蓋率，華夏銀行采取了多種措施。例如，在資產(chǎn)負(fù)債表日按照個別評估和組合評估兩種方式對各項(xiàng)貸款的減值損失進(jìn)行評估。

截至2015年底、2016年底、2017年底和今年9月末，華夏銀行撥備覆蓋率分別為167.12%、158.73%、156.51%和159.67%，貸款撥備率分別為2.55%、2.65%、2.76%和2.83%，均持續(xù)符合監(jiān)管要求；發(fā)放貸款及墊款減值準(zhǔn)備計(jì)提比例在同行業(yè) A股上市全國性股份制銀行中處于中間水平。

華夏銀行表示，該行制定了風(fēng)險(xiǎn)評估制度和審慎的減值準(zhǔn)備計(jì)提模型，并按照貸款五級分類計(jì)提減值準(zhǔn)備，有效管理潛在風(fēng)險(xiǎn)，積極采取多種措施推動撥備覆蓋率持續(xù)符合監(jiān)管要求。

提升風(fēng)險(xiǎn)管理效能

資產(chǎn)質(zhì)量既取決于經(jīng)濟(jì)環(huán)境，但更取決于銀行的管理水平、風(fēng)險(xiǎn)偏好。如何提升風(fēng)險(xiǎn)管理效能？

華夏銀行表示，該行持續(xù)強(qiáng)化對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)籌和精細(xì)管理，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理策略體系，制定信用風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌管理方案，定期分析評估風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控整體狀況，及時研究解決風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控的重點(diǎn)難點(diǎn)問題。該行圍繞服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域，強(qiáng)化全流程信用風(fēng)險(xiǎn)管控；多措并舉，綜合運(yùn)用核銷、重組、證券化、批量轉(zhuǎn)讓、抵債等手段，切實(shí)加大風(fēng)險(xiǎn)化解處置力度，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管控。

在加大資產(chǎn)質(zhì)量管控力度方面，華夏銀行強(qiáng)化授信授權(quán)動態(tài)管理和集團(tuán)客戶授信集中度管理，深化專職審批人“聯(lián)系行”“回頭看”工作機(jī)制，切實(shí)提升授信準(zhǔn)入質(zhì)量；加大對分支機(jī)構(gòu)的授信全流程培訓(xùn)及合規(guī)操作輔導(dǎo)，突出強(qiáng)化授信過程真實(shí)性管理，樹立合規(guī)經(jīng)營理念，嚴(yán)防過程風(fēng)險(xiǎn)及案件發(fā)生。

此外，華夏銀行強(qiáng)化日常貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)排查和預(yù)警工作力度，加大對低質(zhì)低效客戶主動退出力度，防控并化解風(fēng)險(xiǎn)隱患；加強(qiáng)重點(diǎn)客戶貸后檢查，對納入重點(diǎn)監(jiān)控名單的客戶，增大貸后檢查頻率，對存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的客戶，提前摸清資產(chǎn)狀況，采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，制定清收預(yù)案，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的第一時間實(shí)施資產(chǎn)保全，爭取處置主動權(quán)；加快推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制試點(diǎn)及實(shí)施工作，切實(shí)推動貸后檢查工作水平的提升。

在嚴(yán)密防控重點(diǎn)領(lǐng)域信用風(fēng)險(xiǎn)方面，華夏銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢變化和宏觀政策的要求，全面強(qiáng)化行業(yè)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管控，實(shí)施增速及總量控制、名單制管理、上收審批權(quán)限、放款核準(zhǔn)等舉措，進(jìn)一步擴(kuò)大對低端制造業(yè)、產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)、政府融資平臺等重點(diǎn)行業(yè)、領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管控，開展存量客戶風(fēng)險(xiǎn)排查，加大低質(zhì)客戶退出力度，深入推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。

據(jù)了解，華夏銀行還加大逾期貸款現(xiàn)金清收力度，綜合運(yùn)用打包轉(zhuǎn)讓、以資抵債、重組轉(zhuǎn)化、發(fā)行不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等清收處置手段，持續(xù)提高清收處置工作成效。